（2025年9月17日在县十八届人大常委会第34次会议上）

2024年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，认真落实中央、市委、县委经济工作会议精神，按照预算法及其实施条例规定，落实县委工作部署，落实县十八届人民代表大会第四次会议关于预算决议和审查意见要求，坚持稳中求进工作总基调，按照积极的财政政策要适度加力、提质增效要求，加大财政宏观调控力度，提升财政保障能力，有力促进县域经济高质量发展。

一、财政收支决算情况

（一）全县一般公共预算决算情况。2024年，完成一般公共预算本级收入32.25亿元，同比增长69.2%，其中：税收收入9.22亿元，增长8.5%；非税收入23.03亿元，增长118.1%。加上上级补助收入50.72亿元，地方政府债券转贷收入8.04亿元，上年结转24.92亿元，动用预算稳定调节基金和调入资金等6.46亿元，一般公共预算收入总量122.39亿元。完成一般公共预算本级支出91.96亿元，增长26.4%。加上上解上级支出2.94亿元，地方政府债务还本支出6.66亿元，安排预算稳定调节基金和区域性转移性支出等0.22亿元，结转下年20.61亿元，一般公共预算支出总量122.39亿元。收支相抵，当年实现收支平衡。

与向县十八届人民代表大会第六次会议报告的执行数相比，全县一般公共预算收入、支出决算数总量均减少0.1亿元，主要是收入中调入资金和支出中安排预算稳定调节基金分别减少0.1亿元。

（二）全县政府性基金预算决算情况。2024年，完成政府性基金预算本级收入14.05亿元，同比下降33.1%。加上上级补助收入1.56亿元，债券转贷收入36.4亿元，上年结转3.29亿元，政府性基金预算收入总量为55.3亿元。政府性基金预算本级支出22.59亿元，同比下降61.1%。加上上解上级支出0.72亿元，地方政府债务还本支出16.94亿元，结转下年12.12亿元，调出资金2.93亿元，政府性基金预算支出总量为55.3亿元。收支相抵，当年实现收支平衡。

与向县十八届人民代表大会第六次会议报告的执行数相比，全县政府性基金预算支出中调出资金减少0.1亿元、结转下年增加0.1亿元，总量无变化。

（三）全县国有资本经营预算决算情况。2024年，完成国有资本经营预算收入总量3.54亿元，减少6%，其中上级补助收入25万元。完成国有资本经营预算支出总量3.54亿元，减少6%，其中国有资本经营预算本级支出0.17亿元，调出资金3.37亿元，结转下年25万元。收支相抵，当年实现收支平衡。

与向县十八届人民代表大会第六次会议报告的执行数相比，全县国有资本经营预算收支决算数总量无变化。

二、其他重要事项报告

（一）转移支付情况。2024年，我县收到转移支付50.72亿元。其中，一般性转移支付45.56亿元，主要含均衡财力、奖补资金和结算补助等29.31亿元，教育、社会保障、医疗卫生等共同事权16.25亿元；专项转移支付5.16亿元，主要含农林水、节能环保、交通运输、住房保障等。

（二）直达资金情况。2024年，市级下达我县直达资金19.8亿元，支付14亿元，进度70.7%。其中，新增国债资金1.2亿元，支付0.3亿元；一般性转移支付收入11.1亿元，支付9.2亿元，主要用于“三保”方面；共同财政事权转移支付收入7.3亿元，支付4.5亿元，主要用于教育、公共卫生、困难群众等方面；其他专项转移支付收入0.2亿元。

（三）“三保”情况。2024年，坚持“三保”支出优先顺序，“三保”支出足额纳入年初预算保障，预算执行过程中优先拨付“三保”支出资金。同时，高质量做好“三保”承受能力评估工作，积极争取上级财力性补助，持续完善“三保”支出进度监测汇报机制，切实兜牢兜实“三保”底线。

（四）政府债务情况。2024年，我县争取到位债券资金44.44亿元，其中：新增债券18.59亿元（一般债券2亿元，专项债券16.59亿元），主要用于保障性住房10亿元，城镇基础设施6.59亿元，教育领域1.03亿元，医疗卫生领域0.68亿元，乡镇基础设施0.29亿元；再融资债券11.65亿元，用于偿还到期债券本金；政府置换债券14.2亿元（政府再融资债券11.33亿元，补充政府性基金财力专项债券2.87亿元），用于置换政府隐性债务。

2024年底，全县政府债务余额225.27亿元，其中：一般债务余额86.3亿元，专项债务余额138.97亿元，均未超过核定限额。

（五）预算稳定调节基金安排情况。2024年初，预算稳定调节基金余额0.1亿元，预算编制时全部用于平衡预算，年底通过统筹结转结余、零结转收回等方式补充0.17亿元。2025年预算编制时，动用0.17亿元用于平衡预算。

（六）预备费安排情况。2024年，我县设置预备费12000万元，全年支付160万元，主要用于建华厂应急避险处置79.8万元、应急维稳经费30万元、农村危房改造20.7万元、李溪镇官坝村人行吊桥安全隐患整治13万元、地质灾害治理16.5万元等，其余部分用于平衡预算。

（七）结转结余资金使用情况。2024年，我县一般公共预算结转下年支出20.61亿元，按原使用方向继续用于增发国债水利领域项目、城市排水防涝能力提升工程、林业生态保护与修复等。政府性基金预算结转下年支出12.12亿元，按原使用方向继续用于酉阳县小坝创业园基础设施配套建设项目、桃花源新城东流口片区棚户区改造项目等。

（八）“三公”经费支出情况。2024年，全县财政拨款“三公”经费支出合计2796.56万元，比上年决算数减少43.83万元，下降1.5%，其中：因公出国（境）经费0万元，公务用车购置244.96万元，减少195.14万元；公务用车运行维护费1895.92万元，增加158.88万元；公务接待费655.71万元，减少7.57万元。

（九）政府采购情况。2024年，全县政府采购144个项目合计金额4.62亿元。其中：货物类92个1.86亿元；服务类52个2.76亿元；授予中小企业合同金额占65.8%。通过预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等措施，支持中小企业纾困发展，激发市场主体活力，推动营商环境持续优化。

（十）预算绩效管理情况。2024年，持续加强预算绩效管理，切实提高财政资金使用效益。严格预算绩效目标管理，持续完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将绩效评价结果作为安排年度预算的重要依据。坚持预算和绩效管理一体化，将绩效理念和方法深度融入预算管理全过程。

（十一）审计意见的整改落实情况。2025年上半年，石柱县审计局依法对2024年县级预算执行和决算草案编制进行了审计，

审计指出违规统筹专款、项目进度未达绩效目标、融资平台退出不规范等问题。县财政局和有关部门将严格对照审计报告指出的问题，积极采取措施加以整改，并进一步加强财会监督、严肃财经纪律，从体制机制等方面着手，促进财政资金规范高效运行。

下步工作中，县人民政府将严格按照本次会议对财政工作提出的要求，自觉接受县人大的审查和监督，按照县委的决策部署，

牢牢把握稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企工作导向，用更坚定的决心、更奋发的干劲、更有力的行动，把各方面积极因素转化为发展实绩，努力开创财政工作新局面，为加快建设现代化新酉阳作出新的更大贡献。

附件：酉阳自治县2024年决算套表